¿CÓMO IDENTIFICAR EL FRAUDE? ESTRATEGIAS PARA MINIMIZAR RIESGOS SIN PERDER EL CONTROL
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Resumen
Se parte desde la afirmación de que el fraude empresarial (lavado de activos) es una preocupación a nivel nacional y global por obvias razones. El siguiente documento tiene como fin contar cómo funciona un fraude en lavado de activos en el área práctica de la contabilidad y, mediante esa explicación, poder utilizar este argumento como base en la importancia de incluir la educación acerca del control del blanqueo de capital para la disminución de esta, mediante un estudio de caso. Se tiene como previo conocimiento de ejemplo casos de la influencia de la educación superior en distintos países de América Latina, donde sus resultados permiten un análisis cuantitativo y cualitativo acerca de la adaptación a otras ciudades de Latinoamérica. A lo largo de este artículo se obtiene como resultado la aclaración sobre si existe algún tipo de repercusión, ya sea positiva o negativa, en la influencia de la educación superior para evitar el crecimiento de las prácticas ilícitas mencionadas anteriormente. Se concluye que las instituciones de educación superior son rigurosamente esenciales por su influencia en los futuros trabajadores contables de la nación.
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